環(huán)節(jié)

事項

內(nèi)容

注意事項

單位結(jié)算賬戶開立

提供資料

一、提供資料原件及復印件：

(一)基本存款賬戶提供的資料：

1.企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個體工商戶等存款人應出具營業(yè)執(zhí)照正本；機關(guān)、團體、部隊、事業(yè)單位、其他組織等存款人應出具相關(guān)證明或批文。

2.存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應出具稅務部門頒發(fā)的稅務登記證正本。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務登記證的，可不出具稅務登記證，但應出示證明其無需辦理稅務登記證的文件或稅務機關(guān)出具的證明。

3.質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督管理局賦碼范圍之內(nèi)的存款人，還應出具組織機構(gòu)代碼證正本。

4.由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，應出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

5.另有其他規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。

1.賬戶開戶資料復印件一份，開戶銀行留存。

2．開戶申請書填寫內(nèi)容應如實、詳細，不得虛假編制和遺漏信息。開戶申請書需要法定代表人或單位負責人簽字，實行面簽制度。

3.代理開戶的必須出示授權(quán)書。被授權(quán)人應是授權(quán)單位工作人員。開戶銀行應采取審核被授權(quán)人工作證件等措施予以核實。

4.禁止在營業(yè)場所外與客戶簽訂開戶協(xié)議、為客戶辦理開戶手續(xù)。賬戶管理協(xié)議需要法定代表人或單位負責人簽字，實行面簽制度。

5.賬戶開戶資料需妥善保管，防止丟失和外泄。

標準流程

一、經(jīng)辦人員審查存款人提交的開戶資料：

(一)存款人是否符合開戶資格，同時在賬戶管理系統(tǒng)中查詢存款人是否有久懸賬戶。

(二)開戶資料是否齊全，存款人出具的各種證明文件或批文是否真實有效。

(三)工商營業(yè)執(zhí)照等各種證件是否超過有效期。

(四)法定代表人或單位負責人、經(jīng)辦人員身份證件是否真實。銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢存款人身份證件信息，并打印查詢結(jié)果。

(五)原件與復印件是否相符，并在復印件上注明“此件與原件相符且真實有效”字樣和加蓋存款人單位公章及開戶銀行審查人簽章。

二、業(yè)務主管審核開戶資料，審核合格后，銀行經(jīng)辦人員在申請書上加蓋單位公章和經(jīng)辦人簽章。

三、經(jīng)辦柜員根據(jù)開戶資料在綜合業(yè)系統(tǒng)開戶：

(一)查詢客戶信息是否存在。客戶信息不存在的，柜員啟動“180201新增對公客戶信息”交易建立客戶信息；客戶信息存在且需修改的，存款人需填制客戶信息維護申請書，柜員啟動“180202維護對公客戶信息”交易維護客戶信息，經(jīng)授權(quán)后打印客戶信息維護確認書，并交客戶簽字蓋章確認。

(二)柜員啟動“270900活期開戶”交易，進行單位活期存款開戶。

(三)復核員復核，打印表外付出傳票，生成客戶賬號，打印印鑒卡，預留存款人印鑒。其預留印鑒為該單位的公章或財務專用章加法定代表人(單位負責人)或其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。

四、開戶銀行將存款人開戶信息錄入賬戶管理系統(tǒng)。

1.銀行應遵循“了解你的客戶”的原則，認真審核存款人開戶資料和信息，確保開戶資料信息真實、有效。

4.銀行不得違規(guī)開立虛假單位結(jié)算賬戶。

5.銀行工作人員不得違規(guī)持有客戶資料及印鑒，不得以客戶名義辦理存取款業(yè)務，不得代理客戶開立賬戶。

6.未辦理開立審批手續(xù)或?qū)徟掷m(xù)未完成的賬戶，不得提前啟用。

7。

8.同一單位頻繁辦理開、銷戶業(yè)務的，開戶銀行應重點關(guān)注。

9.不得超出規(guī)定的業(yè)務范圍為客戶開立賬戶。

10.開立單位銀行結(jié)算賬戶，應預留開戶單位指定的熱線聯(lián)系人資料。

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事項

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注意事項

銀行結(jié)算賬戶變更

提供資料

一、提供資料原件及復印件：

(一)變更銀行結(jié)算賬戶申請書

(二)單位銀行結(jié)算賬戶變更的，資料如下：

1.賬戶名稱變更。存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應出具有關(guān)部門的證明文件。

2.開戶資料變更。單位的法定代表人或主要負責人、注冊資金、住址及其他開戶資料變更時，應提供有關(guān)證明。

3.賬戶變更時，還應提供開戶許可證正本。

4.由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，應出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

二、填寫的資料：

填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，并加蓋存款人單位公章。

1.賬戶變更資料復印件一份，開戶銀行留存。變更申請書需要法定代表人或單位負責人簽字，實行面簽制度。

3.存款人應于賬戶內(nèi)容變更5個工作日內(nèi)向開戶銀行提交書面申請。

標準流程

一、經(jīng)辦人員審查存款人提交的資料：

(一)變更資料、證明文件是否齊全、真實、有效，申請書內(nèi)容填寫是否完整、真實。

(二)法定代表人或單位負責人、經(jīng)辦人員身份證件是否真實。銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢存款人身份證件信息，并打印查詢結(jié)果。

(三)原件與復印件是否相符，無誤的在復印件上注明“此件與原件相符且真實有效”字樣和加蓋存款人單位公章及開戶銀行審查人簽章。

二、銀行業(yè)務主管審核變更資料，銀行經(jīng)辦人員在申請書上加蓋單位公章和經(jīng)辦人簽章。

三、銀行將賬戶變更信息提交賬戶管理系統(tǒng)如下：

銀行結(jié)算賬戶提交賬戶管理系統(tǒng)備案。

四、經(jīng)辦柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)做變更處理：

(一)存款人需要填制客戶信息維護申請書。變更單位銀行結(jié)算賬戶的，柜員啟動“180202維護單位客戶信息”交易；(二)賬戶名稱變更的，還需啟動“274060賬戶信息維護”交易，經(jīng)授權(quán)后打印賬戶信息維護確認書，客戶簽章確認。

(三)賬戶名稱或法人變更的，還需啟動“274140更換印鑒卡”交易。

憑證與資料的整理

一、綜合業(yè)務系統(tǒng)打印的憑證隨經(jīng)辦柜員當日傳票裝訂。

二、銀行留存資料加入原開戶資料專夾保管。

環(huán)節(jié)

事項

內(nèi)容

注意事項

銀行

結(jié)算

賬戶

撤銷

提供資料

一、提供資料原件及復印件：

(一)撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書。

(二)單位銀行結(jié)算賬戶撤銷的，資料如下：

1.存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的有關(guān)證明文件。

2.因遷址需要變更開戶銀行及其他原因需要的有關(guān)證明文件。

3.開戶許可證正本。

4.由法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，應出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

二、填寫的資料：

填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”，并加蓋存款人單位公章。

1.賬戶撤銷資料復印件一份，開戶銀行留存。

2.存款人有(二)中1情況的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

標準流程

一、經(jīng)辦人員審查存款人提交的資料：

(一)該存款人有無貸款，是否已結(jié)清。

(二)撤銷資料、證明文件是否齊全、真實、有效。

(三)原件與復印件是否相符，并在復印件上注明“此件與原件相符且真實有效”字樣和加蓋存款人單位公章及開戶銀行審查人簽章。

(四)法定代表人或單位負責人、經(jīng)辦人員身份證件是否真實。銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢存款人身份證件信息，并打印查詢結(jié)果。

(五)核對存款人開立的銀行結(jié)算賬戶余額，收回存款人各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證。

二、銀行業(yè)務主管審核撤銷資料，銀行經(jīng)辦人員在申請書上加蓋單位公章和經(jīng)辦人簽章。

三、銀行將賬戶撤銷信息提交賬戶管理系統(tǒng)如下：

銀行結(jié)算賬戶直接在賬戶管理系統(tǒng)作撤銷業(yè)務。

四、銀行審核合格的銀行結(jié)算賬戶，直接綜合業(yè)務系統(tǒng)辦理賬戶銷戶。

五、經(jīng)辦柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)中做銷戶處理：

(一)啟動“270100活期單戶結(jié)息”交易，并打印利息清單。

(二)有余額的，將余額轉(zhuǎn)出或支取現(xiàn)金。

(三)有存量憑證的，啟動“242050客戶憑證銷號”交易，并打印客戶憑證銷號單。

(四)啟動“270500活期銷戶”交易。

1.銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。

2.個人結(jié)算存折戶的，需要銷戶的，直接在綜合業(yè)務系統(tǒng)執(zhí)行“活期銷戶”交易，在賬戶管理系統(tǒng)撤銷即可。

3.存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應出具有關(guān)證明，并書面承諾造成損失的，由其自行承擔。

4.賬戶在掛失、凍結(jié)等非正常狀態(tài)下，不得辦理銷戶。

5.不得以現(xiàn)金方式辦理單位定期存款、通知存款、一般存款賬戶銷戶。

憑證與資料的整理

一、原印鑒卡、客戶憑證及未收回憑證書面承諾、綜合業(yè)務系統(tǒng)打印的憑證隨經(jīng)辦柜員當日傳票裝訂。

二、銀行留存資料按會計檔案制度保管。

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事項

內(nèi)容

注意事項

預留印鑒變更

提供資料

一、存款人書面申請。

二、單位銀行結(jié)算賬戶提供資料原件及復印件：

(一)原預留印鑒、開戶許可證正本。

(二)工商部門出具的變更名稱的相關(guān)證明文件、更名后的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證正本及相關(guān)批文等證明文件。

(三)法人變更的，還應出具任免文件。

(四)法定代表人或單位負責人直接辦理的，應出具法定代表人或負責人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，應出具法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

1.存款人提供資料復印件一份，開戶銀行留存。

2.因原預留印鑒遺失等原因無法提供的，還應向開戶銀行出具司法部門等相關(guān)證明文件。

3.如果舊印鑒已銷毀，則應提供舊印鑒的有效證明。

標準流程

一、經(jīng)辦人員審查存款人提交的資料：

(一)存款人是否在我行開立單位銀行結(jié)算戶、賬號戶名是否一致。

(二)原預留印鑒是否為印鑒卡上的預留印鑒。

(三)核實存款人經(jīng)辦人員身份的真實性，銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢存款人身份證件信息，并打印查詢結(jié)果。

(四)各種證件及證明文件是否為更新后的證件，是否真實有效。

(五)原件與復印件是否相符，并在復印件上注明“此件與原件相符且真實有效”字樣和加蓋存款人單位公章及開戶銀行審查人簽章。

二、銀行負責人或會計主管審核上述資料。

三、經(jīng)辦柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)啟動“274140更換印鑒卡”交易，打印新印鑒卡預留新印鑒。

1.印鑒卡在日常使用過程中出現(xiàn)模糊不清、破損時， 應及時通知客戶變更。

2．如客戶加蓋有誤或加蓋不清晰，則再次做更換處理。

憑證整理

銀行留存資料、原印鑒卡及綜合業(yè)務系統(tǒng)打印的憑證隨經(jīng)辦柜員當日傳票裝訂。

預留印鑒掛失

提供資料

一、提供資料原件及復印件:

單位結(jié)算賬戶資料如下：

1.營業(yè)執(zhí)照正本。

2.公安機關(guān)或有關(guān)部門的相關(guān)證明。

3.書面申請及上級主管部門或存款人以行政公章出具的證明、法人授權(quán)書及相關(guān)人員有效身份證件等相關(guān)證明文件。

二、存款人填寫掛失申請書。單位結(jié)算賬戶的加蓋單位公章；個人結(jié)算賬戶由存款人簽字。

存款人提供資料復印件一份，開戶銀行留存。

標準流程

一、經(jīng)辦人員審查存款人提交的資料：

(一)存款人是否在我行開立單位銀行結(jié)算賬戶、賬號戶名是否一致。

(二)核實存款人經(jīng)辦人員身份的真實性，銀行通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)查詢存款人身份證件信息，并打印查詢結(jié)果。

(三)各種證件、證明是否真實有效。

(四)原件與復印件是否相符，并在復印件上注明“此件與原件相符且真實有效”字樣和加蓋存款人單位公章及開戶銀行審查人簽章。

二、銀行負責人或會計主管審核上述資料。

三、經(jīng)辦柜員在綜合業(yè)務系統(tǒng)啟動“274030掛失”交易。

憑證與資料的整理

一、掛失申請書第一聯(lián)留存專夾保管，第二聯(lián)交存款人，第三聯(lián)裝訂傳票。收費憑證第一聯(lián)柜員留存裝訂傳票，第二聯(lián)回單交存款人。

二、銀行留存資料做掛失申請書附件。

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事項

內(nèi)容

注意事項

銀行結(jié)算賬戶對賬

標準流程

對賬單據(jù)的準備。余額對賬單和客戶賬交易明細賬按每季度末或每季末月20日余額打印。

營業(yè)機構(gòu)記賬員負責對賬單據(jù)的打印，加蓋業(yè)務公章后，移交對賬員發(fā)送存款人。

二、對賬單的發(fā)放。對賬員將對賬單據(jù)于打印后15日內(nèi)發(fā)送存款人，督促存款人核對賬務，并及時收回對賬單據(jù)回執(zhí)，未及時收回的應與開戶單位取得聯(lián)系，組織上門對賬。

三、對賬單據(jù)的收回。對賬員審核存款人交回的對賬單回執(zhí)是否加蓋預留印鑒，并詳細審核預留印鑒的真實性。審核完畢后，將對賬單據(jù)回執(zhí)上存款人確認的余額與營業(yè)機構(gòu)分戶賬上的余額進行核對；無誤的，在該回執(zhí)上簽章后妥善保管；存款人確認為余額不符的，業(yè)務主管應組織相關(guān)人員查明原因，及時處理，并在對賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對日期、不符原因及處理結(jié)果。

四、對賬單據(jù)回執(zhí)的檢查。業(yè)務主管定期檢查對賬單據(jù)的收回情況。

1.3個月未進行有效對賬和對賬期間資金劃撥頻繁、異常的賬戶，應進行全面對賬。

2.客戶反饋的對賬單，應經(jīng)驗印人和審核人雙重簽章確認。

其他形式對賬流程

一、采用委托第三方發(fā)送對賬單據(jù)等方式的，營業(yè)機構(gòu)應按照規(guī)定的對賬周期，按期完成對賬單據(jù)的發(fā)放和收回。對賬單據(jù)應按照約定格式制作，并加蓋協(xié)議約定相關(guān)業(yè)務印章。

二、存款人通過其他途徑，如網(wǎng)上銀行、電話銀行等方式對賬的，營業(yè)機構(gòu)應與存款人就對賬結(jié)果的確認方式等進行約定。

憑證整理

收回的對賬單據(jù)回執(zhí)審核處理完畢后，會計人員應按賬號順序進行整理，按季裝訂保管，以備查考。